چند هفته‌ی آغازین سال جدید میلادی زمانی عالی برای اطمینان یافتن از این موضوع است که آیا واحد تجاری در شرایط خوبی قرار دارد یا خیر، همچنین زمان مناسبی برای برنامه ریزی در راستای رسیدن به اهداف مالی آتی است. از این رو انجمن حسابداران رسمی آمریکا، چندین توصیه‌ی زیر را برای اغاز سال مالی جدید ارائه کرده‌اند.
1- سال جدید، یک برنامه‌ی جدید:
یکی از پیشنهادات این است که سال را با یک برنامه‌ی تازه شروع کنید. ابتدا باید ترازنامه‌ی خود را به روز کنید، زیرا با این کار نقطه‌ی شروع خود را متوجه می‌شوید. سپس اهداف را تعیین کنید، بدهی‌ها را کاهش دهید یا سرمایه گذاری را افزایش دهید. سپس، برنامه‌ای را برای دستیابی به اهداف تدوین نمایید. که این کار را میتونید به کمک یک شرکت حسابداری معتنبر انجام دهید.
این کار ساده است، اما باید بدانید که در حال حاضر مشغول تعیین جایگاهی هستید که میخواهید در آنجا باشید.
2- مخارج سال گذشته را برای بودجه ریزی سال2019، بررسی نمایید:
اوایل ماه ژانویه یک فرصا ایده آل برای بررسی هزینه‌های سال گذشته و ایجاد یک بودجه‌ی منطقی برای سال جاری است. سعی کنید مبلغی را برای هزینه‌های پیش بینی نشده سال آینده در بودجه‌ی خود در نظر بگیرید.
3- بررسی حق اشتراک‌ها و موضوع تجدید پرداخت آن‌ها به صورت خودکار:
شروع سال جدید بهترین زمان برای بررسی تمام پرداخت‌های خودکار و حق اشتراک‌های موجود در گذشته است. برخی از هزینه‌ها مانند سرگرمی، عضویت در باشگاه یا اشتراک مجلات قدیمی ممکن است دیگر در بودجه، شیوه‌ی زندگی یا اولویت‌های سال جدید نباشد. پول‌های زیادی در مسیر پرداخت‌های کوچک حق اشتراک یا از طریق پرداخت‌های خودکار برنامه ریزی شده، به آسانی از دست می‌رود. بازبینی در این پرداخت‌ها می‌تواند بخشی از بهینه کردن برنامه‌ی مالی سال جدید باشد.
4- خود را با قوانین مالیاتی جدید به روز کنید:
در سال 2018 تغییرات مهمی در قانون مالیات بر درآمد اشخاص ایالات متحده‌ی آمریکا به وجود آمد. اطمینان حاصل نمایید که این تغییرات به خوبی درک شده اند و در برنامه‌ریزی مالی واحد تجاری در نظر گرفته شده‌اند.
5- یک محاسبه‌ی اولیه برای مالیات سال 2018 انجام دهید:
قانون مالیات جدید احتمالاً تغییرات مهمی در فرصت‌های مالیاتی شما ایجاد کرده است. ممکن است نیاز به تعدیل پرداخت‌ها، تغییر دادن استراتژی کمک به موسسات خیریه، یا استفاده از دیگر روش‌های استهلاک گیری داشته باشید، که هر چه ودتر از آن‌ها مطلع باشید، تاثیر بیش‌تری بر روی وضعیت مالی شما خواهد داشت.
6- بررسی طرح‌ها و مزایای بازنشستگی کارکنان:
آغاز سال جدید، زمان خوبی برای بررسی طرح‌ها و مزایای بازنشستگی کارکنان است. کارکنان تلاش می‌کنند تا درصد سهم خود از طرح‌ها و مزایای بازنشستگی را نسبت به سال 2048 افزایش دهند. افزایش معوقات به همراه افزایش حقوق، راهی آسان برای افزایش پس انداز بازنشستگی است. برای مثال، اگر حقوق و دستمزد 4 درصد افزایش یابد و میزان سهم کارکنان از طرح‌ها و مزایای بازنشستگی 2 درصد افزایش یابد، خالص حقق پرداختی و پس انداز بازنشستگی هر دو بالاتر خواهد بود.
7- ایجاد حساب پس انداز سلامت کارکنان:
یک حساب پس انداز پزشکی دارای مزایای مالیاتی است که در اختیار مالیات دهندگان ایالات متحده‌ی آمریکا قرار دارد، مالیات دهندگانی که در طرح تحول سلامت خانواده با حداقل پرداخت 6900 دلار مشارکت می‌کنند از یک سری معافیت‌های مالیاتی بهره‌مند خواهند شد. وجوه تخصیص یافته به حساب پس انداز سلامت، در زمان سپرده، مشمول مالیات بر درآمد فدرال نیست.
8- توجه به بودجه‌ی تخصیص یافته‌ی فعلی:
با افزایش نوسانات بازار در طول سال 2018، ممکن است طبقات مختلف دارایی‌های واحد تجاری از تعادل خارج شود. از ماه ژانویه به عنوان فرصتی برای تحلیل هرگونه تغییرات محتمل که ممکن است به دلیل عملکرد سال 2018 رخ بدهد، استفاده نمایید. تنوع بخشی برای مدیریت ریسک سبد سرمایه گذاری‌ها مهم است، از این رو متعادل سازی مجدد، ممکن است لازم باشد.